Администрация муниципального образования сельское поселение
«Муйская сельская администрация»

Решение сессии № 120 от 02.11.2016 г. Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года

Тридцать четвертая очередная сессия

СОВЕТ ДЕПУТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

сельское поселение  «Муйская сельская администрация»

Муйского района Республики Бурятия

третьего созыва

Индекс 671574, Республика Бурятия, Муйский район, село Усть- Муя, ул. Школьная, д. 3, телефон/факс 8 (30132) 56267

РЕШЕНИЕ

село Усть – Муя                                   № 120                                           от 02 ноября 2016г.

 Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года

 

В соответствии с пунктом 5 статьи 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации рассмотрев предоставленный администрацией отчет об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года, Совет депутатов муниципального образования сельского поселения «Муйская сельская администрация»

РЕШАЕТ:

1.     Принять информацию к сведению.

2.     Настоящее решение вступает в законную силу со дня его обнародования.

Глава муниципального образования

сельское поселение «Муйская сельская администрация»                              Г.В.Тюрина

Приложение

к Постановлению

от  26.10.2016г. № 49

«Об исполнении бюджета МО СП

«Муйская сельская администрация»

за 9 месяцев  2016 г.»

Отчет

Об исполнении бюджета муниципального

Образования сельское поселение  «Муйская сельская администрация»

за 9месяцев  2016 года

Основные характеристики исполнения бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года:

В бюджет  муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация»  за 9 месяцев 2016 года поступило доходов – 4805,208 тыс. руб., в т.ч.: налоговые и неналоговые доходы – 341,276 тыс. руб., безвозмездные поступления –  4463,932 тыс. руб.

Расходы  бюджета  составили в сумме  5054,794 тыс. руб.

Дефицит бюджета  – (- 249,586) тыс. руб.

ДОХОДЫ

 Анализ исполнения бюджетных назначений

Исполнение бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года по доходам составило  4805,208  тыс. рублей, или 77,00 % от плановых годовых назначений, в том числе:

  • налоговые и неналоговые доходы составили  341,276 тыс. рублей или 85,72 % от плановых годовых назначений;
  • безвозмездные поступления – 4463,932 тыс. рублей или 76,40 %.

Доля налоговых и неналоговых доходов в общих доходах бюджета составила 7,10 %.

Основная доля налоговых поступлений в бюджетную систему поселения была обеспечена:

– НДФЛ – 15,22%;

– Земельный налог – 49,78 %;

Таблица 1

Налоговые и неналоговые доходы за 9 месяцев 2016 года

тыс.руб.

Налоговые и неналоговые доходы КБК Исполнено за 9 месяцев 2015г. Утверждено 2016 г. Исполнено за 9месяцев 2016г. Процент исполнения, % Темп роста
Налог на доходы физических лиц 10100000000000000 55,752 78,800 60,628 76,94 108,74
Налог на имущество физических лиц 10601030102100110 3,584 7,900 0,00 0,00 0,0
Земельный налог 10606000000000110 133,506 190,000 198,178 104,30 148,44
Государственная пошлина 10804020011000110 2,200 3,400 1,070 31,47 48,63
Доходы от сдачи в аренду муниципального имущества 11109000000000000 0,00 100,00 76,4 76,40 0,00
Доходы от оказания платных услуг 11300000000000000 8,00 18,00 5,00 27,77 62,5
Прочие неналоговые доходы 11700000000000000 10,319 0,00 0,00 0,00 0,00
Итого 213,361 398,100 341,276 85,73 159,95

 

За 9 месяцев 2016г. НДФЛ  поступил в размере 60,628 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015 г. в структуре поступление  НДФЛ уменьшилось на 4,876 тыс. рублей, что связано с уменьшением размера дополнительного норматива отчисления НДФЛ в МО «Муйский район»: с 18% в  2015 году до 16%  в 2016году.

Налог на имущество физических лиц- поступил в размере 0,00 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015г. в структуре поступление налог на имущество уменьшилось на 1,140 тыс. рублей. Поступление налога в 1 полугодии 2015г. было связано с погашением налогоплательщиками задолженности за предыдущие годы.

Земельный налог –  поступил в размере 198,178 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015г. в структуре поступления земельный налог увеличился на 64,672 тыс. рублей. Увеличение связано с поступлением налога от организаций.

Поступление государственной пошлины  по сравнению с аналогичным периодом 2015 г. уменьшилось на 2,330 тыс. рублей и составило 1,070 тыс. рублей. В отчетном периоде обращений от граждан за совершением нотариальных действий не поступало.

Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в сумме 76,40 тыс. рублей или 76,40% от плановых годовых назначений. По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление  увеличилось  на 76,40 тыс. рублей, в т.ч.:

– 76,40 тыс. рублей увеличились доходы от сдачи в аренду муниципального имущества (автобус).

Доходы от оказания платных услуг поступили в размере 5,00 тыс. рублей, что составило 27,77% годовых плановых значений.

Прочие неналоговые доходы за 9 месяцев 2016 года поступили в размере 0,00 тыс. рублей (невыясненные поступления). По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление уменьшилось на 10,319 тыс. рублей.

 

Безвозмездные поступления

 

Объем безвозмездных поступлений за 9 месяцев 2016г.  составил – 4463,932 тыс. рублей.

Дотации бюджету муниципального сельского поселения за 9 месяцев 2016г. поступили в сумме 1878,890 тыс. рублей, или 74,65 % от годовых плановых значений.

Субсидии бюджету муниципального сельского поселения поступили в сумме 802,538 тыс. рублей, или 56,68 % от плана, в т.ч.:

Субсидии бюджету муниципального образования сельское поселение на исполнение расходных обязательств на 2016 год. – 606,563 тыс. рублей;

Субсидии бюджетам муниципального образования сельское поселение на повышение средней заработной платы работников муниципальных учреждений культуры- 195,975 тыс. рублей;

Субвенции бюджетам муниципального образования сельское поселение  поступили в сумме  81,975 тыс. рублей, или 75,00 % от плановых значений, в т.ч.:

Субвенции бюджетам муниципального образования сельское поселение на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты  – 81,975 тыс. рублей;

Иные межбюджетные трансферты – поступили в муниципальное образование сельское поселение в размере 582,275 тыс. рублей;

Прочие безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования сельское поселение  – 1118,254 тыс. руб.

Таблица 2

Сравнительная динамика поступления фин. помощи за 9 месяцев  2015-2016 гг.

(тыс. рублей)

                                                                                                                   № п/п Наименование 9 месяцев 2015 г. 9месяцев 2016 г. Отклонение
1 Дотации 2082,969 1878,890 -204,079
2 Субсидии 709,144 802,538 93,394
3 Субвенции 78,750 81,975 3,225
4 Иные межбюджетные трансферты 586,736 582,275 -4,461
5 Прочие безвозмездные поступления от бюджетов муниципальных районов 593,559 1118,254 524,695
6 Доходы бюджетов от возврата неиспользованных остатков субвенций, субсидий. -19,786 0,00 19,786
7 Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет 0,00 0,00 0,00
ВСЕГО 4031,372 4463,932 432,560

 

РАСХОДЫ

 

Исполнение бюджета МО СП « Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2016 года по расходам составило 5054,794 тыс. рублей.

За соответствующий период 2015 года расходы составили 3948,793 тыс. рублей. Отклонение 1106,001 тыс. рублей.

Финансирование бюджетных отраслей представлено в нижеследующей таблице:

тыс. руб.

КБК Отрасль 2015год 2016год
Утверждено на год Исполнено за 9 месяцев % исполнения Утверждено на год Исполнено за 9 месяцев % исполнения
0100 Общегосударственные вопросы 1894,057 1479,696 78,12 1918,300 1340,506 69,88
0102 Функционирование высшего должностного  лица субъекта РФ, местного самоуправления 740,739 564,074 76,15 740,100 507,354 68,55
0103 Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти  местного самоуправления 259,947 194,715 74,90 256,700 205,774 80,16
0104 Функционирование местных администраций 893,371 720,907 80,69 921,500 627,378 68,08
0111 Резервный фонд 1,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0
0113 Другие общегосударственные вопросы 455,178 454,134 99,77 921,711 866,462 94,00
0203 Национальная оборона 94,900 71,325 75,15 109,300 73,453 67,20
0309 Предупреждение и ликвидация последствий ЧС, стихийных бедствий и ГО 311,00 0,0 0,0 311,000 293,984 94,52
0500 Жилищно-коммунальное хозяйство 96,00 90,00 93,75 156,000 150,000 96,15
0801 Культура и кинематография 2943,227 1805,638 61,34 3066,636 2252,020 73,43
1001 Социальное обеспечение 96,00 48,00 50,00 106,000 73,369 69,21
1100 Физическая культура и спорт 10,00 0,00 0,0 10,000 5,000 50,00
1400 Межбюджетные трансферты 9,035 0,00 0,0 9,264 0,0 0,00
 

ВСЕГО РАСХОДОВ

5910,396 3948,793 66,81 6609,211 5054,794 76,48

Сравнительный анализ расходов бюджета за первое полугодие представлен нижеследующим  графиком:

Динамика расходов бюджета МО СП  « Муйская сельская администрация» за 9 месяцев  2015-2016 г.г.

 

За 9 месяцев  2016 года расходы по оплате труда с начислениями  с учетом заработной платы работников бюджетных и казенных учреждений составили 3310,840 тыс. руб., или 65,5 % от общих расходов, расходы на оплату коммунальных услуг – 35,394 тыс. рублей или 0,7 % от общих расходов,  выплаты  социального характера  гражданам -73,369 тыс. рублей,  или 1,45  % от общих  расходов бюджета.

Расходы по подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица» составили 507,354  тыс. рублей или 10,03 % от общих расходов.

Расходы по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных)  органов местного самоуправления»  за 9 месяцев 2016  года составили 205,774 тыс. рублей, в т. ч. оплата труда  с начислениями – 205,492  тыс. рублей, или 99,86% от произведенных расходов по подразделу.

Расходы по подразделу 0104 «Функционирование органов  исполнительной власти местных администраций» составили 627,378 тыс. рублей. Расходы на оплату труда с начислениями составили  494,858 тыс. рублей, или  78,87% от произведенных расходов по подразделу.

Расходы  по подразделу 0111 «Резервный фонд» за 9 месяцев 2016 года не производились.

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные  вопросы»составили 866,462  тыс. рублей, или  17,14 % от  общих расходов.

Расходы по разделу  0203 « Национальная оборона» – составили 73,453 тыс. рублей. Расходы на оплату труда с начислениями составили 64,553 тыс. рублей, или 87,88% от произведенных расходов по подразделу.

Расходы по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» составили 293,984 тыс. рублей, в том числе: 293,984 тыс. рублей израсходованы по подразделу 0309 «Защита населения и территории от ЧС природного и техногенного характера.

Расходы по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство»  за 9 месяцев    2016 года  составили 150,00 тыс. рублей или 96,15% от плановых назначений. Из них 150,00 тыс. рублей расходы на исполнение «Лучшее территориальное общественное самоуправление».

Расходы по разделу 0800 «Культура и кинематография»  составили  2252,020 тыс. рублей, или 73,43 %  от  утвержденных плановых назначений на 2016 год, из них:

  • по подразделу 0801 «Клубы»- 1  617,173 тыс. рублей или 71,80 %;
  • по подразделу 0801 «Библиотека» – 634,847 тыс. рублей или 28,19 %;

В разрезе экономической классификации  расходы составили:

  1. оплата труда  и начисления –  2038,584 тыс. рублей, что составило 90,52 % от общих расходов,  в том числе:

– 1531,534 тыс. рублей заработная плата работникам  казенных учреждений;

  1. коммунальные услуги – 23,384 тыс. рублей или 1,03% от общих расходов;
  2. прочие расходы  на осуществление текущей деятельности учреждений – 190,052 тыс.  рублей,  что составило 8,43% от общих расходов.

Расходы по разделу 1000 «Социальная политика» составили 73,369 тыс. рублей, или 69,21 % от плановых назначений, из них:

  • 64,000 тыс. рублей  доплаты к пенсиям муниципальных служащих;
  • 9,369 тыс. рублей предоставление мер социальной поддержки по оплате коммунальных услуг работникам муниципальных казенных организаций.

Расходы по разделу 1100 «Физическая культура и спорт»  составили 5,0  тыс. рублей, или 50,0% от плановых назначений  или 0,16% от общих расходов.

Расходы по разделу 1400 «Межбюджетные трансферты» составили 0,00 тыс. рублей, в том числе:

  • Иные межбюджетные трансферты 0,00 тыс. рублей.

   Источники финансирования дефицита бюджета

По состоянию на 01.10.2016 года бюджет исполнен с дефицитом  249,586 тыс. рублей.

Муниципальный долг

 

На 01.10.2016 года объем муниципального долга по  бюджету муниципального  образования сельское поселение «Муйская сельская администрация»  составил 0,0 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность

 

На 01.10.2016 года просроченная кредиторская  задолженность по  бюджету муниципального  образования  сельское поселение   «Муйская сельская администрация»  отсутствует.

Глава муниципального образования                                                     Г.В.Тюрина

Исп. Воронина М.А.