Постановление № 36 от 25.10.2013 г. Об утверждении отчета «Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администр
ПОСТАНОВЛЕНИЕ № 36
«25» октября 2013 г.
Об утверждении отчета «Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2013 года
В соответствии со статьей 264² Бюджетного кодекса Российской Федерации
ПОСТАНОВЛЯЮ:
- Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2013 года:
– доходы в сумме 5222,462 тыс. руб., в том числе: налоговые и неналоговые доходы в сумме 504,182 тыс. руб.
– общий объем расходов – в сумме 5243,933 тыс. руб.;
– дефицит бюджета – в сумме 21,471 тыс. руб.
- Направить отчет в Совет депутатов муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» и орган финансового контроля.
- Контроль по исполнению данного Постановления оставляю за собой.
Глава муниципального образования Г.В.Тюрина
Приложение №1
к Постановлению от 25.10. 2013г. № 36
«Об утверждении отчета
«Об исполнении бюджета МО СП
«Муйская сельская администрация»
за 9 месяцев 2013 года»
Пояснительная записка
об исполнении бюджета сельского поселения «Муйская сельская администрация»
за 9 месяцев 2013 года
ДОХОДЫ
За 9 месяцев 2013 года в бюджет сельского поселения поступили доходы в сумме 5222,462 тыс. рублей (при уточненном годовом плане 7179,115 тыс. рублей), или на 31,7% больше, чем за 9 месяцев 2012 года. Доходы исполнены на 72,7% к уточненному плану на год.
Доходная часть бюджета сельского поселения за 9 месяцев 2013 года представлена налоговыми доходами, неналоговыми доходами и безвозмездными поступлениями.
ДОХОДЫ
Исполнение бюджета сельского поселения по доходам за 9 месяцев характеризуется следующими данными:
| Доходы | Исполнено за 9 месяцев 2012 года | 2013 год | Исполнение | |||
| Годовые назначения | Исполнено за 9 месяцев | В % к аналогичному периоду 2012 года | В % к годовым бюджетным назначениям 2013 года | Неисполненные назначения 2013 года | ||
| Собственные доходы всего, в том числе: | 406,973 | 664,541 | 504,182 | 123,9 | 75,9 | 160,359 |
| Налоговые доходы всего, в том числе: | 255,633 | 417,500 | 242,190 | 94,7 | 58,0 | 175,310 |
| Налог на доходы физических лиц | 168,830 | 250,000 | 174,636 | 103,4 | 69,9 | 75,4 |
| Налог на имущество | 0,948 | 2,400 | 0,886
|
93,5 | 36,9 | 1,514 |
| Земельный налог | 85,855 | 163,100 | 66,668 | 77,7 | 40,9 | 96,432 |
| Госпошлина | 0,0 | 2,0 | 0,0 | 0,0 | 0 | 2,000 |
| Неналоговые доходы всего, в том числе: | 151,340 | 247,041 | 261,992 | 173,1 | 106,5 | -14,951 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности | 0,0 | 61,600 | 2,500 | В 2,5 раз | 4,1 | 59,100 |
| Прочие доходы от оказания платных услуг (работ), получателями средств бюджетов поселений (в т.ч.-ФСС) | 0,0 | 185,441 | 183,992 | В 182 раз | 99,2 | 1,449 |
| 0,0 | 157,141 | 157,141 | 157,1 | 100 | 0,0 | |
| Невыясненные поступления, зачисляемые в бюджет поселения | 151,340 | 0,0 | 75,500 | 49,9 | 0 | -75,500 |
| Безвозмездные перечисления | 3162,031 | 6514,574 | 4718,280 | 149,2 | 72,4 | 1796,294 |
| В т.ч Доходы бюджетов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет | -5,349 | -5,349 | – | 100,0 | 0,000 | |
| Всего доходов | 3569,003 | 7179,115 | 5222,462 | 146,3 | 72,7 | 1956,653 |
Налоговые и неналоговые доходы
Исполнение доходной части бюджета сельского поселения «Муйская сельская администрация» за 9 месяцев 2013 годов в части налоговых и неналоговых доходов составило 504,182 тыс. рублей.
Наиболее доходной частью бюджета сельского поселения по итогам 9 месяцев 2013 года являются неналоговые поступления. Их фактическая сумма составила 261,992 тыс. рублей, увеличившись по сравнению с данным периодом 2012 года на 73,1%. Увеличение неналоговых доходов связано с поступлением средств из Фонда социального страхования по восстановлению задолженности на 01.01.2013 года страховых выплат по временной нетрудоспособности и в связи с материнством – 157,141 тыс. рублей. Поступление прочих доходов от платных услуг составило 26,851 тыс. рублей.
Поступление налоговых доходов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года снизилось на 5,3% и составило 242,190 тыс. рублей или 48% в общей сумме собственных доходов, поступивших за 9 месяцев 2013 года.
В структуре налоговых доходов изменений не произошло. Основными являются два налога: налог на доходы физических лиц и налог на имущество в части земельного налога. На их долю приходится 99,6%.
Структура собственных доходов бюджета сельского поселения
за 9 месяцев 2013 года
Исполнение по налоговым доходам за 9 месяцев 2013 года от уточненного годового плана составило 75,9%.
– налог на доходы физических лиц – 26,3%
– земельный налог – 10,0%
– налог на имущество ФЛ 0,2%
– неналоговые доходы – 39,4%.
Анализ поступления по видам налогов за 9 месяцев 2012 года и 9 месяцев 2013 года показал положительную динамику поступления в истекшем периоде, практически, по всем налогам.
Безвозмездные поступления
Исполнение доходов в части безвозмездных поступлений за 9 месяцев 2013 года составило 4718,280 тыс. рублей, или 149,2% в сравнение с аналогичным периодом 2012 года.
РАСХОДЫ
Бюджет сельского поселения по расходам исполнен к годовым бюджетным назначениям на 71,5%; по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличение расходов составило 56,1%.
Исполнение бюджета сельского поселения по расходам по разделам Бюджетной классификации РФ представлено следующими данными:
| Расходы | Исполнено за 9 месяцев 2012 года | 2013 год | Исполнение | |||
| Годовые назначения | Исполнено за 9 месяцев | В % к аналогичному периоду 2012 года | В % к годовым бюджетным назначениям 2013 года | неисполненные бюджетных назначений 2013 года | ||
| Общегосударственные вопросы | 1541,081 | 2445,450 | 1993,339 | 129,3 | 81,5 | 452,111 |
| Национальная оборона | 53,630 | 90,600 | 55,051 | 102,6 | 60,8 | 35,549 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0,000 | 193,453 | 162,893 | – | 84,2 | 30,560 |
| Национальная экономика | 85,700 | 848,943 | 42,447 | 49,5 | 5,0 | 806,496 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0,000 | 1102,167 | 1046,974 | – | 95,0 | 55,193 |
| Культура | 1679,763 | 2576,789 | 1904,662 | 113,4 | 73,9 | 672,127 |
| Социальная политика | 0,000 | 72,000 | 36,000 | – | 50,0 | 36,000 |
| ФК и спорт | 0,000 | 2,000 | 2,000 | 100 | 100,0 | 0,000 |
| Межбюджетные трансферты | 0,000 | 0,567 | 0,567 | 0,0 | 100,0 | 0 |
| Субвенция на решение вопросов по передаче полномочий | 0,000 | 3,460 | 0,000 | 0,0 | 0,000 | 3,460 |
| Всего | 3360,174 | 7335,429 | 5243,933 | 156,1 | 71,5 | 2091,496 |
Процент исполнения годовых бюджетных назначений по разделам Бюджетной классификации РФ за 9 месяцев 2013 года неравномерный – от 0% по разделу «Межбюджетные трансферты», «Субвенции на решение вопросов по передаче полномочий» до 100% по разделу «ФК и Спорт».
По итогам исполнения бюджета сельского поселения за 9 месяцев в части выполнения принятых целевых муниципальных программ (Республиканский бюджет) составило 70,000 тыс. рублей или 12,8% от годовых бюджетных назначений.
| Наименование программы | Сумма на год (тыс.руб.) | Исполнено за 1 полугодие | % исполнения |
| «Дороги Бурятии XXI века регионального значения на период до 2010 года с прогнозом до 2020 года»» | 806,496 | 42,447 | 5,0 |
| «Энергосбережение и повышение энергоэффективности в Республике Бурятия до 2020 года» | 70,0 | 70,000 | 100,0 |
| ИТОГО | 876,496 | 112,447 | 12,8 |
Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.09.2013 года по бюджету сельского поселения отсутствует.
Главный бухгалтер Л.П.Афанасьева