Решение сессии №116 от 10.08.2016 г. Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года
Тридцать вторая очередная сессия
СОВЕТ ДЕПУТАТОВ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
сельское поселение «Муйская сельская администрация»
Муйского района Республики Бурятия
третьего созыва
Индекс 671574, Республика Бурятия, Муйский район, село Усть- Муя, ул. Школьная, д. 3, телефон/факс 8 (30132) 56267
РЕШЕНИЕ
село Усть – Муя № 116 от 10 августа 2016г.
Об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года
В соответствии с пунктом 5 статьи 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации рассмотрев предоставленный администрацией отчет об исполнении бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года, Совет депутатов муниципального образования сельского поселения «Муйская сельская администрация»
РЕШАЕТ:
1. Принять информацию к сведению.
2. Настоящее решение вступает в законную силу со дня его обнародования.
Глава муниципального образования
сельское поселение «Муйская сельская администрация» Г.В.Тюрина
Приложение
к Постановлению
от 05 августа 2016г. № 35
«Об исполнении бюджета МО СП
« Муйская сельская администрация»
за 1 полугодие 2016 г.»
Отчет
Об исполнении бюджета муниципального
Образования сельское поселение «Муйская сельская администрация»
за 1 полугодие 2016 года
Основные характеристики исполнения бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года:
В бюджет муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года поступило доходов – 3264,733 тыс. руб., в т.ч.: налоговые и неналоговые доходы – 266,591 тыс. руб., безвозмездные поступления – 2998,142 тыс. руб.
Расходы бюджета составили в сумме 3041,194 тыс. руб.
Профицит бюджета – 223,539 тыс. руб.
ДОХОДЫ. Анализ исполнения бюджетных назначений
Исполнение бюджета муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года по доходам составило 3264,733 тыс. рублей, или 46,57 % от плановых годовых назначений, в том числе:
- налоговые и неналоговые доходы составили 266,591 тыс. рублей или 66,96% от плановых годовых назначений;
- безвозмездные поступления – 2998,142 тыс. рублей или 52,02%.
Доля налоговых и неналоговых доходов в общих доходах бюджета составила 8,16%.
Основная доля налоговых поступлений в бюджетную систему поселения была обеспечена:
– НДФЛ – 10,59%;
– Земельный налог – 56,24%;
Таблица 1
Налоговые и неналоговые доходы за 1 полугодие 2016 года
тыс.руб.
Налоговые и неналоговые доходы | КБК | Исполнено за 1 п/г 2015г. | Утверждено 2016 г. | Исполнено за 1 п/г. 2016г. | Процент исполнения, % | Темп роста | |
Налог на доходы физических лиц | 10100000000000000 | 38,853 | 78,800 | 42,166 | 53,51 | 108,52 | |
Налог на имущество физических лиц | 10601030102100110 | 1,140 | 7,900 | 0,00 | 0,00 | 0,0 | |
Земельный налог | 10606000000000110 | 56,485 | 190,000 | 149,955 | 78,92 | 265,47 | |
Государственная пошлина | 10804020011000110 | 2,200 | 3,400 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
Доходы от сдачи в аренду муниципального имущества | 11109000000000000 | 0,00 | 100,00 | 48,00 | 48,00 | 0,00 | |
Доходы от оказания платных услуг | 11300000000000000 | 8,00 | 18,00 | 5,00 | 27,77 | 62,5 | |
Прочие неналоговые доходы | 11700000000000000 | 11,379 | 0,00 | 21,470 | 0,00 | 188,68 | |
Итого | 118,057 | 398,100 | 266,591 | 66,96 | 225,81 |
За 1 полугодие 2016г. НДФЛ поступил в размере 42,166 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015 г. в структуре поступление НДФЛ уменьшилось на 3,313 тыс. рублей, что связано с уменьшением размера дополнительного норматива отчисления НДФЛ в МО «Муйский район»: с 18% в 2015 году до 16% в 2016году.
Налог на имущество физических лиц- поступил в размере 0,00 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015г. в структуре поступление налог на имущество уменьшилось на 1,140 тыс. рублей. Поступление налога в 1 полугодии 2015г. было связано с погашением налогоплательщиками задолженности за предыдущие годы.
Земельный налог – поступил в размере 149,955 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2015г. в структуре поступления земельный налог увеличился на 93,47 тыс. рублей. Увеличение связано с поступлением налога от организаций.
Поступление государственной пошлины по сравнению с аналогичным периодом 2015 г. уменьшилось на 2,200 тыс. рублей и составило 0,00 тыс. рублей. В отчетном периоде обращений от граждан за совершением нотариальных действий не поступало.
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности поступили в сумме 48,00 тыс. рублей или 48,00% от плановых годовых назначений. По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление увеличилось на 48,00 тыс. рублей, в т.ч.:
– 48,00 тыс. рублей увеличились доходы от сдачи в аренду муниципального имущества (автобус).
Доходы от оказания платных услуг поступили в размере 5,00 тыс. рублей, что составило 27,77% годовых плановых значений.
Прочие неналоговые доходы за 1 полугодие 2016 года поступили в размере 21,470 тыс. рублей (невыясненные поступления). По сравнению с соответствующим периодом предыдущего года поступление увеличилось на 10,091 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления
Объем безвозмездных поступлений за 1 полугодие 2016г. составил – 2998,142тыс. рублей.
Дотации бюджету муниципального сельского поселения в 1 полугодии 2016г. поступили в сумме 1258,297 тыс. рублей, или 49,99% от годовых плановых значений.
Субсидии бюджету муниципального сельского поселения поступили в сумме 535,006 тыс. рублей, или 49,99 % от плана, в т.ч.:
Субсидии бюджету муниципального образования сельское поселение на исполнение расходных обязательств на 2016 год. – 404,376 тыс. рублей;
Субсидии бюджетам муниципального образования сельское поселение на повышение средней заработной платы работников муниципальных учреждений культуры- 130,630 тыс. рублей;
Субвенции бюджетам муниципального образования сельское поселение поступили в сумме 54,650 тыс. рублей, или 50,00% от плановых значений, в т.ч.:
Субвенции бюджетам муниципального образования сельское поселение на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты – 54,650 тыс. рублей;
Иные межбюджетные трансферты – поступили в муниципальное образование сельское поселение в размере 338,050 тыс. рублей;
Прочие безвозмездные поступления в бюджет муниципального образования сельское поселение – 812,139 тыс. руб.
Таблица 2
Сравнительная динамика поступления фин. помощи за 1 полугодие 2015-2016 гг.
(тыс. рублей)
№ п/п | Наименование | 1 п/г 2015 г. | 1 п/г 2016 г. | Отклонение |
1 | Дотации | 952,983 | 1258,297 | 305,314 |
2 | Субсидии | 385,663 | 535,006 | 149,343 |
3 | Субвенции | 52,500 | 54,650 | 2,150 |
4 | Иные межбюджетные трансферты | 391,784 | 338,050 | -53,734 |
5 | Прочие безвозмездные поступления от бюджетов муниципальных районов | 699,549 | 812,139 | 112,590 |
6 | Доходы бюджетов от возврата неиспользованных остатков субвенций, субсидий. | -19,786 | 0,00 | 19,786 |
7 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
ВСЕГО | 2462,693 | 2998,142 | 535,449 |
РАСХОДЫ
Исполнение бюджета МО СП « Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2016 года по расходам составило 3041,194 тыс. рублей.
За соответствующий период 2015 года расходы составили 2542,121 тыс. рублей. Отклонение 499,073 тыс. рублей.
Финансирование бюджетных отраслей представлено в нижеследующей таблице:
тыс. руб.
КБК | Отрасль | 2015год | 2016год | ||||
Утверждено на год | Исполнено 1 полугодие | % исполнения | Утверждено на год | Исполнено 1 полугодие | % исполнения | ||
0100 | Общегосударственные вопросы | 1952,379 | 897,544 | 45,97 | 1918,300 | 940,057 | 49,00 |
0102 | Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ, местного самоуправления | 751,700 | 329,269 | 43,80 | 740,100 | 326,659 | 44,13 |
0103 | Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти местного самоуправления | 256,700 | 113,544 | 44,23 | 256,700 | 107,311 | 41,80 |
0104 | Функционирование местных администраций | 943,979 | 454,731 | 48,17 | 921,500 | 506,087 | 54,92 |
0111 | Резервный фонд | 1,0 | 0,0 | 0,0 | 1,0 | 0,0 | 0,0 |
0113 | Другие общегосударственные вопросы | 371,218 | 352,818 | 95,04 | 921,711 | 480,002 | 52,07 |
0203 | Национальная оборона | 105,00 | 48,919 | 46,58 | 109,300 | 48,067 | 43,98 |
0309 | Предупреждение и ликвидация последствий ЧС, стихийных бедствий и ГО | 311,00 | 0,0 | 0,0 | 311,000 | 0,0 | 0,0 |
0500 | Жилищно-коммунальное хозяйство | 46,00 | 40,00 | 86,95 | 106,000 | 100,000 | 94,34 |
0801 | Культура и кинематография | 2307,565 | 1170,840 | 50,73 | 3037,267 | 1436,699 | 47,46 |
1001 | Социальное обеспечение | 96,00 | 32,00 | 33,33 | 105,369 | 31,369 | 22,92 |
1100 | Физическая культура и спорт | 10,00 | 0,00 | 0,0 | 10,000 | 5,000 | 50,00 |
1400 | Межбюджетные трансферты | 9,035 | 0,00 | 0,0 | 9,264 | 0,0 | 0,00 |
ВСЕГО РАСХОДОВ |
5209,197 | 2542,121 | 48,80 | 6529,211 | 3041,194 | 46,58 |
Сравнительный анализ расходов бюджета за первое полугодие представлен нижеследующим графиком:
Динамика расходов бюджета МО СП « Муйская сельская администрация» за 1 полугодие 2015-2016 г.г.
За 1 полугодие 2016 года расходы по оплате труда с начислениями с учетом заработной платы работников бюджетных и казенных учреждений составили 2165,490 тыс. руб., или 71,2 % от общих расходов, расходы на оплату коммунальных услуг – 22,565 тыс. рублей или 0,74 % от общих расходов, выплаты социального характера гражданам -22,00 тыс. рублей, или 0,72 % от общих расходов бюджета.
Расходы по подразделу 0102 «Функционирование высшего должностного лица» составили 326,659 тыс. рублей или 10,74 % от общих расходов.
Расходы по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов местного самоуправления» за 1 полугодие 2016 года составили 107,311 тыс. рублей, в т. ч. оплата труда с начислениями – 107,028 тыс. рублей, или 99,7% от произведенных расходов по подразделу.
Расходы по подразделу 0104 «Функционирование органов исполнительной власти местных администраций» составили 506,087 тыс. рублей. Расходы на оплату труда с начислениями составили 396,006 тыс. рублей, или 78,25% от произведенных расходов по подразделу.
Расходы по подразделу 0111 «Резервный фонд» за 1 полугодие 2016 года не производились.
Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»составили 480,002 тыс. рублей, или 15,78 % от общих расходов.
Расходы по разделу 0203 « Национальная оборона» – составили 48,067 тыс. рублей. Расходы на оплату труда с начислениями составили 39,167 тыс. рублей, или 81,48% от произведенных расходов по подразделу.
Расходы по разделу 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» составили 0,0 тыс. рублей, в том числе: 0,0 тыс. рублей израсходованы по подразделу 0309 «Защита населения и территории от ЧС природного и техногенного характера.
Расходы по разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» за 1 полугодие 2016 года составили 100,00 тыс. рублей или 94,34% от плановых назначений. Из них 100,00 тыс. рублей расходы на исполнение «Лучшее территориальное общественное самоуправление».
Расходы по разделу 0800 «Культура и кинематография» составили 1436,699 тыс. рублей, или 47,15 % от утвержденных плановых назначений на 2016 год, из них:
- по подразделу 0801 «Клубы»- 1 043,522 тыс. рублей или 72,63 %;
- по подразделу 0801 «Библиотека» – 393 177 тыс. рублей или 27,19 %;
В разрезе экономической классификации расходы составили:
- оплата труда и начисления – 1296,630 тыс. рублей, что составило 89,66 % от общих расходов, в том числе:
– 968,949 тыс. рублей заработная плата работникам казенных учреждений;
- коммунальные услуги – 16,324 тыс. рублей или 1,13% от общих расходов;
- прочие расходы на осуществление текущей деятельности учреждений – 123,745 тыс. рублей, что составило 8,61% от общих расходов.
Расходы по разделу 1000 «Социальная политика» составили 31,369 тыс. рублей, или % от плановых назначений, из них:
- 22,000 тыс. рублей доплаты к пенсиям муниципальных служащих;
- 9,369 тыс. рублей предоставление мер социальной поддержки по оплате коммунальных услуг работникам муниципальных казенных организаций.
Расходы по разделу 1100 «Физическая культура и спорт» составили 5,0 тыс. рублей, или 50,0% от плановых назначений или 0,16% от общих расходов.
Расходы по разделу 1400 «Межбюджетные трансферты» составили 0,00 тыс. рублей, в том числе:
- Иные межбюджетные трансферты 0,00 тыс. рублей.
Источники финансирования дефицита бюджета
По состоянию на 01.07.2016 года бюджет исполнен с профицитом 223,539 тыс. рублей.
Муниципальный долг
На 01.07.2016 года объем муниципального долга по бюджету муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» составил 0,0 тыс. рублей.
Кредиторская задолженность
На 01.07.2016 года просроченная кредиторская задолженность по бюджету муниципального образования сельское поселение «Муйская сельская администрация» отсутствует.
Глава муниципального образования Г.В.Тюрина
Исп. Воронина М.А.